七、运营资金管理专项练习

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• 31存货占用资金的应计利息属于存货变动储存成本。                    (     )

  A.正确

  B.错误

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• 32下列流动资产融资策略中，收益和风险 均较低的是(    )。

  A.宽松融资策略

  B.匹配融资策略

  C.保守融资策略

  D.激进融资策略

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• 33企业在确定为应付突发情况而持有现金 的数额时，下列属于需考虑的因素是 (     )。

  A.企业销售水平的高低

  B.企业从供应商那里获得的信用条件

  C.金融市场投资机会的多少

  D.企业现金流量预测的可靠程度

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• 34在使用存货模型进行最佳现金持有量的 决策时，假设持有现金的机会成本率为  8%,与最佳现金持有量对应的交易成 本为2000元，则企业的最佳现金持有  量 为 (    ) 元 。

  A.30000

  B.40000

  C.50000

  D.无法计算

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• 35某公司根据存货模型确定的最佳现金持 有量为30000元，每次出售有价证券以 补充现金所需的交易成本为50元，全 年现金需求量为450000元，则持有现金的机会成本率为(    )。

  A.4%

  B.5%

  C.6%

  D.7%

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• 36某公司根据存货模型确定的最佳现金持有 量为100000元，持有现金的机会成本率为 10%。在最佳现金持有量下，该公司与现 金持有量相关的总成本为(    ) 元。

  A.5000

  B.10000

  C.15000

  D.20000

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• 37甲公司采用随机模型确定最佳现金持有  量，最优现金回归线水平为7000 元， 现金存量下限为2000元。公司财务人  员的下列做法中，正确的是(    )。

  A.当持有的现金余额为1000元时，转 让6000元的有价证券

  B.当持有的现金余额为5000元时，转 让2000元的有价证券

  C.当持有的现金余额为12000元时，购 买5000元的有价证券

  D.当持有的现金余额为18000元时，购 买1000元的有价证券

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• 38某公司持有有价证券的平均年利率为  5%,公司的现金最低持有量为1500元， 最优现金余额的回归线为8000 元。根  据现金持有量随机模型，如果公司现有  现金20000元，此时应当投资于有价证 券的金额是(    ) 元 。

  A.0

  B.6500

  C.12000

  D.18500

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• 39在随机模型下，下列能使企业持有现金 的下限L 降低的情形是(    )。

  A.短缺现金的风险程度高

  B.企业借款能力强

  C.企业日常周转所需资金较多

  D.银行要求的补偿性余额增加

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• 40在集团企业资金集中管理的模式中，适 用于具有较多责任中心的企事业单位的 是 (    )。

  A.统收统支模式

  B.拨付备用金模式

  C.结算中心模式

  D.内部银行模式

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