基层央行风险管理存在的问题及改进建议

 　一、基层央行风险管理存在的主要问题 　　（一）风险防控制度缺乏系统性 　　当前基层央行风险防控制度建设还存在重业务操作轻管理控制等问题。主要表现在风险防控制度只注重对具体业务操作环节的控制，忽视了对内部各管理层的风险点的控制，削弱了风险防控的整体效能；有的风险防控制度建设滞后，与业务发展不相适应，对新技术的运用、新业务的开展与风险防控制度建设不能保持同步。 
　　（二）风险防控制度执行不全面 
　　一是基层行少数员工认为风险防控机制建立对自己无关，制度归制度，我只要按照传统的做法进行业务操作，就不会出现业务差错，因此在风险防控制度执行过程中，时常出现制度执行偏差，导致制度难执行情况出现，有的业务工作人员认为，大家都在一个部门工作，可以相互信任，临时离岗不同程度出现相互代岗，业务操作完成不及时关机等违规违章现象。二是由于基层行因业务操作岗位人员少等原因，客观上造成业务岗位设置不合理，不合理兼岗情况时有发生，给风险防控制度执行带来隐患。由此形成了风险防控制度执行难和执行不全面情况。 
　　（三）风险防控机制体系不完整 
　　基层央行还没有形成一套较为完整的内部风险防控体系，对资金风险的事前防范、事中控制和事后监督缺乏统一有效的保障体系。内部监督、同级监督频率和效率与上级行要求有一定的差距，对问题责任人责任追究仅仅是大会小会的“口头警告”。由于不能严格执行责任追究制度，影响了风险防控机制有效性的发挥。 
　　（四）风险防控组织机制不完善 
　　一是目前基层央行风险防控机制考核评价工作主要围绕各业务部门对相关业务风险防控执行进行督导和检查，对业务操作的指导性建议提醒多，问题反映少；二是上级行派驻基层行的纪审部门人员在人事、工资管理等方面实际必须接受本级行的同级管理，一定程度上造成同级监督难，发现问题向级行反馈难，处理问题更难的局面出现，由于风险防控组织缺少强有力的组织保障，不同程度的影响了上级行同级业务检查和同级纪审监督有效性的发挥。 
　　二、改进基层央行风险管理的建议 
　　（一）强化风险教育防控理念 
　　基层央行要加大岗位风险教育和内控教育，筑牢“控权力、查风险、建制度、抓落实、保平安”的理念，增强风险意识，从严管理，从严治理。加强对新开业务关口、新上线业务流程的风险排查，把排查风险作为强化内控理念的过程，按照个人自评、股室初评、内控办评定的三级风险评价办法，对风险点进行逐个排查和分级评估。通过干部职工自己找、股室查、领导点和组织审的方法，排查出风险点，增强干部职工风险防控自律意识，营造内控机制建设人人有责的浓厚氛围。 
　　（二）完善制度提升内控水平 
　　基层央行要在防控风险中完善制度，在解决重点、难点、热点问题中创新制度，在实践操作中固化制度，逐步把风险控机制建设引向深入，构建风险防控的长效机制。一是以风险防控制度制衡个人行为，使风险防控具有可操作性和权威性，任何人不得拥有不受风险防控�s束的权力，使风险防控存在的问题能够及时得到反馈和纠正。二是风险防控制度应以准确识别和积极防御风险为前提，利于促进业务运行和管理活动规范，防止资产和声誉损失，保持履行职责的公正性，增进社会公共利益。三是风险防控制度应涵盖基层行所有部门、岗位和内部管理各个方面，不断提升内部风险防控水平。四是风险防控制度完善应充分考虑各项业务开展过程中可能存在的风险，做到基层央行的各项业务管理与风险防控有机结合，确保在少出差错和不出事故的前提下高效履职。 
　　（三）创建良好内控运行环境 
　　基层央行要根据风险分类的要求，突出防控重点风险，在业务监督岗位将监督主体按照“事前-事中-事后”、“监督员-监督主管-分管领导”分成连线，受体分为信息介质：现场-非现场监督；系统数据信息-非系统数据信息-管理信息，人员按“经办-业务主管-会计主管”以及国库、支付结算、货币发行、养老统筹等监督事项等等，形成多维度纵轴连线，并通过整合、汇总、分析各连线信息，形成一套完整的监督信息链条，对日常业务监督、现场审计检查、管理信息监督等不同层面综合而形成较为完整的监督资料，实现实时监督和过程监督以及静态监督和动态监督的有机结合，科学合理地实施监督管理与服务并重。 
　　（四）建立健全内控组织体系 
　　一是基层央行要围绕“权力运行不出轨、干部队伍不出事”的目标，按照“全面覆盖、重点突出、循序渐进、层级控制”的思路，扎实推进风险防控管理，建立以行长为组长的内控监督组织，明确内控监督小组成员各自承担的职责和义务，确保在高效履行基层央行工作职责的前提下发挥好内控监督作用。二是可试行真正意义上的纪审派驻制。将现行基层行的纪审部门人员在人事、工资待遇等方面上收上级行管理，使纪审人员能在没有任何压力的情况下，高效的发挥好纪审监督职能。 
　　（五）持续推进风险评价工作 
　　基层行要一级管一级，一级对一级负责，把风险防控机制评价建设融入以业务为中心的各项工作之中，充实内控工作，延伸内控范围，突出内控的针对性和实效性。要持之以恒的开展好事后监督、内控评估、执法监察、内部审计等工作，通过对发现问题持续跟踪落实整改，推行评查互动模式，实行评查双向互动，共享信息成果，提高同级各部门之间在执行风险防控制度中相互监督和协调性，强化风险防控制度执行有效性，提高管理与监督同步互动效应，增强内控牵制力，有效促进风险防控能力，从而达到防患于未然，不出风险事故，安全高效履行工作职责之目的。 
　　作者简介：黄进儿（1959-），男，就职于中国人民银行宜黄县支行。