下列是QDII基金净值计算及披露的有关规定的是（　　）。

试卷相关题目

• 1关于基金运作费，以下说法正确的是（　　）。

  A.包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费用、开户费、银行汇划手续费等

  B.基金运作费如果不影响基金份额净值小数点后第5位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益

  C.基金运作费如果不影响基金份额净值小数点后第5位的，应于发生时直接计入基金损益

  D.基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第5位的，应于发生时直接计入基金损益

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• 2我国基金托管费实行（　　）。

  A.逐日计提累计至每月月末

  B.逐周计提累计至每月月末

  C.按周支付

  D.按月支付

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• 3基金会计核算的主要内容有（　　）。

  A.证券和衍生工具交易及其清算的核算

  B.基金资产估值的核算

  C.各类资产的利息核算

  D.基金费用的核

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• 4基金的估值方法必须（　　）。

  A.保持一致性

  B.随意变化

  C.保持公开性

  D.任何情况都不能变化

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• 5在我国，（　　）不属于证券投资基金的交易费用。

  A.申购费

  B.过户费

  C.赎回费

  D.分红手续费

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• 6计价错误的处理包括（　　）。

  A.基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正

  B.当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告

  C.当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，基金管理公司应当公告、通报基金托管人

  D.基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任

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• 7下列关于具体投资品种估值方法正确的是（　　）。

  A.交易所上市股票和权证以开盘价估值

  B.交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值

  C.交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值

  D.送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值

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• 8对不存在活跃市场的投资品种，应采用最近交易市价确定公允价值。（　　）

  A.对

  B.错

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• 9基金估值方法一经确定，不得变更。（　　）

  A.对

  B.错

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• 10在我国，按基金契约规定的估值方法、时间、程序对基金估值进行复核由基金托管人负责。（　　）

  A.对

  B.错

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