为应付客户违约导致的突发性偿付资金的需求，确定现金数额时，应考虑的因素有（）。

试卷相关题目

• 1在流动资产的融资策略下，关于保守融资策略表述正确的有（）。

  A.收益与风险较低

  B.资本成本较低

  C.长期资金小于永久性资产

  D.长期融资支持非流动资产

  开始考试点击查看答案
• 2在存货陆续供应和使用的情况下，下列各项因素中，对存货的经济订货批量没有影响的有（）。

  A.订货提前期

  B.送货期

  C.每日耗用量

  D.保险储备量

  开始考试点击查看答案
• 3在随机模型中，当现金余额超过上限时，将部分现金转换为有价证券；当现金余额低于下限时，则卖出部分证券。 （）

  A.正确

  B.错误

  开始考试点击查看答案
• 4企业的营运资金在全部资金中占有相当大的比重，而且周转期短，形态易变，因此，营运资金管理是企业财务管理工作的一项重要内容。 （）

  A.正确

  B.错误

  开始考试点击查看答案
• 5下列关于短期融资券的表述中，正确的有（）。

  A.短期融资券不向社会公众发行

  B.必须具备一定信用等级的企业才能发行短期融资券

  C.相对于发行公司债券而言，短期融资券的筹资成本较髙

  D.相对于银行借款筹资而言，短期融资券的一次性筹资数额较少

  开始考试点击查看答案
• 6为了提高现金使用效率，企业应当（）。

  A.力争现金流量同步

  B.使用现金浮游量

  C.加速收款

  D.推迟应付账款的支付

  开始考试点击查看答案
• 7存货模式和随机模式是确定最佳现金持有量的两种方法。对这两种方法的以下表述中，正确的有（）。

  A.两种方法都考虑了现金的交易成本和机会成本

  B.存货模式简单、直观，比随机模式有更广泛的适用性

  C.随机模式可以在企业现金未来需要总量和收支不可预测的情况下使用

  D.随机模式确定的现金持有量，更易受到管理人员主观判断的影响

  开始考试点击查看答案
• 8在最佳现金持有量确萣的随机模式中，下列说法正确的有（）。

  A.最优现金返回线与交易成本负相关

  B.最优现金返回线与机会成本负相关

  C.最优现金返回线与现金流量的波动性正相关

  D.最优现金返回线与现金控制下限负相关13?对信用期间的叙述，正确的有（）。

  开始考试点击查看答案
• 9对信用期间的叙述，正确的有（）。

  A.信用期间越长，企业坏账风险越大

  B.信用期间越长，表明客户享受的信用条件越优越

  C.延长信用期间，不利于销售收入的扩大

  D.信用期间越长，应收账款的机会成本越低

  开始考试点击查看答案
• 10C公司生产中使用的甲标准件，全年共需耗用9000件，该标准件通过自制方式取得。其日产量50件，单位生产成本50元;每次生产准备成本200元，固定生产准备成本每年10000元;储存变动成本每件5元，固定储存成本每年20000元。假设一年按360天计算，下列各项中，正确的有（）。

  A.经济生产批量为1200件

  B.经济生产批次为每年12次

  C.经济生产批量占用资金为30000元

  D.与经济生产批量相关的总成本是3000元

  开始考试点击查看答案