存货模式和随机模式是确定最佳现金持有量的两种方法。对这两种方法的以下表述中，正确的有（）。

试卷相关题目

• 1为了提高现金使用效率，企业应当（）。

  A.力争现金流量同步

  B.使用现金浮游量

  C.加速收款

  D.推迟应付账款的支付

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• 2为应付客户违约导致的突发性偿付资金的需求，确定现金数额时，应考虑的因素有（）。

  A.企业愿冒现金短缺风险的程度

  B.企业预测现金收支可靠的程度

  C.企业临时融资的能力

  D.企业业务的季节性

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• 3在流动资产的融资策略下，关于保守融资策略表述正确的有（）。

  A.收益与风险较低

  B.资本成本较低

  C.长期资金小于永久性资产

  D.长期融资支持非流动资产

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• 4在存货陆续供应和使用的情况下，下列各项因素中，对存货的经济订货批量没有影响的有（）。

  A.订货提前期

  B.送货期

  C.每日耗用量

  D.保险储备量

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• 5在随机模型中，当现金余额超过上限时，将部分现金转换为有价证券；当现金余额低于下限时，则卖出部分证券。 （）

  A.正确

  B.错误

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• 6在最佳现金持有量确萣的随机模式中，下列说法正确的有（）。

  A.最优现金返回线与交易成本负相关

  B.最优现金返回线与机会成本负相关

  C.最优现金返回线与现金流量的波动性正相关

  D.最优现金返回线与现金控制下限负相关13?对信用期间的叙述，正确的有（）。

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• 7对信用期间的叙述，正确的有（）。

  A.信用期间越长，企业坏账风险越大

  B.信用期间越长，表明客户享受的信用条件越优越

  C.延长信用期间，不利于销售收入的扩大

  D.信用期间越长，应收账款的机会成本越低

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• 8C公司生产中使用的甲标准件，全年共需耗用9000件，该标准件通过自制方式取得。其日产量50件，单位生产成本50元;每次生产准备成本200元，固定生产准备成本每年10000元;储存变动成本每件5元，固定储存成本每年20000元。假设一年按360天计算，下列各项中，正确的有（）。

  A.经济生产批量为1200件

  B.经济生产批次为每年12次

  C.经济生产批量占用资金为30000元

  D.与经济生产批量相关的总成本是3000元

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• 9甲企业主要生产销售服装，采购布料时，供应商提供信用期间为30天，而出售服装时，提供给购买商信用期间为45天，由于信用期间不同，所以甲企业需要保持一定的现金持有量用于采购布料，所以这里是为（）。

  A.收益性需求

  B.交易性需求

  C.预防性需求

  D.投机性需求

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• 10在最佳现金持有量确定的存货模式下，企业持有的现金数量越少，则（）

  A.机会成本越高，交易成本越高

  B.机会成本越低，交易成本越高

  C.机会成本越低，交易成本越低

  D.机会成本越高，交易成本越低

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