目前我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按日支付。（　　）

试卷相关题目

• 1我国基金资产估值的责任人是基金托管人，基金管理人对基金托管人的估值结果负有复核责任。（　　）

  A.对

  B.错

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• 2基金财务会计报表包括（　　）。

  A.资产负债表

  B.现金流量表

  C.利润表

  D.净值变动表

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• 3基金会计报表附注包括（　　）。

  A.重要会计政策和会计估计

  B.会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

  C.报表重要项目的说明

  D.关联方关系及其交易

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• 4基金财务会计报告分析可以达到的目的有（　　）。

  A.评价基金过去的经营业绩及投资管理能力

  B.通过分析基金现时的资产配置及投资组合状况来了解基金的投资状况

  C.预测基金未来的发展趋势

  D.为基金投资者的投资决策提供依据

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• 5下列属于基金持仓结构分析指标的是（　　）。

  A.股票投资占基金资产净值的比例

  B.债券投资占基金资产总值的比例

  C.银行存款等现金类资产占基金资产净值的比例

  D.某行业投资占股票投资的比例

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• 6目前我国的基金会计核算均已细化到日。（　　）

  A.对

  B.错

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• 7基金管理人和基金托管人因未履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，不列入基金费用。（　　）

  A.对

  B.错

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• 8由基金资产承担的费用包括基金托管费、基金管理费、信息披露费等。（　　）

  A.对

  B.错

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• 9基金采用的估值方法不需要在法定募集文件中公开披露。（　　）

  A.对

  B.错

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• 10申购或赎回的价格错误将会引起基金资产的稀释或浓缩。（　　）

  A.对

  B.错

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