企业在进行现金管理时，可利用的现金浮游量是指（　　）。

试卷相关题目

• 1企业“收支两条线”要求各部门或分支机构在内部银行或当地银行设立收入户和支出户两个账户，下列表述不正确的是（　　）。

  A.所有收入的现金都必须进入收入户

  B.外地分支机构的收入户资金必须及时、足额地回笼到总部

  C.收入户资金由企业资金管理部门（内部银行或财务结算中心）统一管理

  D.所有的货币性支出都必须从支出户里支付，支出户里的资金不能从收入户划拨而来，严禁现金坐支

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• 2某企业根据现金持有量随机模型进行现金管理，已知现金最低持有量为15万元，现金余额回归线为80万元，如果公司现有现金220万元，此时应当投资于有价证券的金额是（　　）万元。

  A.65

  B.205

  C.140

  D.95

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• 3一般而言，营运资金指的是（　　）。

  A.流动资产减去存货的余额

  B.流动资产减去流动负债的余额

  C.流动资产减去速动资产后的余额

  D.流动资产减去货币资金后的余额

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• 4股票期权是允许经营者以预先确定的条件购买本企业一定数量股份的权利，下列表述正确的是（    ）。

  A.当股票的市场价格低于约定价格，经营者就会因此获取收益

  B.当股票的市场价格高于约定价格，经营者就会因此获取收益

  C.当股票的市场价格等于约定价格，经营者就会因此获取收益

  D.当股票的市场价格高于或低于约定价格，经营者就会因此获取收益

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• 5某公司董事会召开公司战略发展讨论会，拟将企业价值最大化作为财务管理目标，下列理由中，难以成立的是（　　）。

  A.有利于规避企业短期行为

  B.有利于量化考核和评价

  C.有利于持续提升企业获利能力

  D.有利于均衡风险与报酬的关系

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• 6企业在进行商业信用定量分析时，应当重点关注的指标是（　　）。

  A.发展创新评价指标

  B.企业社会责任指标

  C.流动性和债务管理指标

  D.战略计划分析指标

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• 7根据存货的经济订货基本模型，影响经济订货批量的因素是（　　）。

  A.购置成本

  B.每次订货变动成本

  C.固定储存成本

  D.缺货成本

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• 8下列关于存货保险储备的表述中，正确的是（　　）。

  A.较低的保险储备可降低存货缺货成本

  B.保险储备的多少取决于经济订货量的大小

  C.最佳保险储备能使缺货损失和保险储备的储存成本之和达到最低

  D.较高的保险储备可降低存货储存成本

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• 92018年1月1日，某企业取得银行为期一年的周转信贷协定，金额为100万元，1月1日企业借入50万元，8月1日又借入30万元，年末企业偿还所有的借款本金，假设利率为每年12%，年承诺费率为0.5%，则年终企业应支付利息和承诺费共为（　　）万元。

  A.7.5

  B.7.6875

  C.7.6

  D.6.3325

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• 10某企业需要借入资金60万元，由于贷款银行要求将贷款金额的20%作为补偿性余额，故企业需要向银行申请的贷款数额为（　　）万元。

  A.75

  B.72

  C.60

  D.50

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