某企业与银行商定的周转信贷额为200万元，承诺费率为0.5%,企业借款150万元，平均使用8个月，借款年利率为4%，那么，借款企业向银行支付承诺费和利息共计（）万元。

试卷相关题目

• 1某企业每年耗用丙材料7200千克，单位存储成本为2元，一次订货成本50元。则丙材料每年最佳订货次数和最佳订货周期分别为（）。

  A.12次，1个月

  B.3次，4个月

  C.6次，2个月

  D.2次，6个月

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• 2某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为200000元，每次转换有价证券的交易成本为400元，有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是（）元。

  A.1000

  B.2000

  C.3000

  D.4000

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• 3某企业每年耗用甲材料5000千克，单位存储成本为2元，一次订货成本18元。则甲种材料每次的经济订货批量和与批量有关的存货总成本分别为（）

  A.270千克，540元

  B.290千克，580元

  C.300千克，600元

  D.311千克，622元

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• 4F企业全年需用某材料3000千克，每次订货成本为250元，每千克材料年储存成本6元，假设一年按360天计算，则F企业相邻两次订货最佳的订货间隔期为（）天。

  A.120

  B.60

  C.30

  D.40

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• 5公司持有有价证券的年利率为6%，公司的现金最低持有量为2500元，现金余额的最优返回线为9000元，如果公司现有现金21200元，则根据随机模型应将其中的（）元投资于证券。

  A.12200

  B.0C.8000D.18700

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• 6下列关于商业信用的决策原则，表述正确的有（）。

  A.放弃现金折扣的成本大于短期借款利率（或短期投资收益率），应选择享受折扣

  B.放弃现金折扣的成本小于短期借款利率（或短期投资收益率），应选择放弃折扣

  C.若展延付款所降低了的放弃折扣成本大于展延付款带来的损失，应选择展延付款

  D.如果面对两家以上提供不同信用条件的卖方，应通过衡量放弃折扣成本的大小，选择信用成本最小（或所获利益最大）的一家

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• 7某企业全年需要某零件3600件，均衡耗用。全年生产时间为360天，根据经验，该零件从发出订单到进入可使用状态一般需要8天，保险储备为100件，则再订货点为（）件。

  A.80

  B.100

  C.360

  D.180

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• 8某企业按年利率5%向银行借款1080万元，银行要求保留8%的补偿性余额，同时要求按照贴现法计息，则这项借款的实际利率约为（）。

  A.6.50%

  B.6.38%

  C.5.75%

  D.5%

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• 9某企业按照“3/10，n/50”的信用条件购进一批商品。若企业放弃现金折扣，在信用期内付款，则放弃现金折扣的机会成本为（）0

  A.20.41%

  B.24.65%

  C.27.84%

  D.20%

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• 10下列各项中，不属于应收账款监控方法的是（）。

  A.应收账款周转天数分析

  B.账龄分析表

  C.应收账款账户余额的模式

  D.应收账款收现保证率分析

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