证劵从业资格证劵从业资格证券发行与承销2011年11月证券从业资格考试《发行与承销》考前模拟试题

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• 11企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（    ）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。

  A.8个月

  B.6个月

  C.4个月

  D.3个月

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• 12为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（    ）。

  A.先发行上市，后改制运行

  B.先改制运行，后发行上市

  C.改制发行上市同时进行

  D.部分改制运行，部分发行上市

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• 13一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（    ）上反映。

  A.评估报告

  B.附注

  C.法律意见书

  D.会计报表

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• 14拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（    ）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。

  A.5%

  B.3%

  C.2%

  D.10%

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• 15公司运用债券投资.不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的（    ）。

  A.看跌期权

  B.看涨期权

  C.平价期权

  D.以上都不对

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• 16认为当企业以l00%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（    ）。

  A.净经营理论

  B.净经营收入理论

  C.传统折中理论

  D.净收入理论

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• 171958年，（    ）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。

  A.大卫、杜兰特和米勒

  B.米勒和麦克林

  C.莫迪格利安尼和麦克林

  D.莫迪格利安尼和米勒

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• 18由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（    ）。

  A.看跌期权

  B.看涨期权

  C.平价期权

  D.以上都不对

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• 19股权融资的特点有（    ）。

  A.公司财务风险小

  B.融资成本较高

  C.股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥

  D.股权融资可能引起企业控制权变动

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• 20主承销商可以聘请（    ）为其提交的募股文件进行法律审查，并出具审查意见。

  A.审计师

  B.律师

  C.注册会计师

  D.以上均错误

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