证劵从业资格证劵从业资格证券发行与承销2011年11月证券从业资格考试《发行与承销》考前模拟试题

试卷预览

• 31公开发行股票，发行人运行不足3年的，应披露（    ）。

  A.最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表

  B.最近l期的资产负债表、利润表和现金流量表

  C.最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表

  D.最近1期的利润表以及设立后备年及最近l期的资产负债表和现金流量表

  开始考试练习点击查看答案
• 32关于境内外披露差异，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，（    ）应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。

  A.发行境外上市外资股的发行人

  B.发行境内上市外资股的发行人

  C.发行境外上市中资股的发行人

  D.所有发行人

  开始考试练习点击查看答案
• 33发行人应在招股说明书及其摘要披露后（    ）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本（　　），分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。

  A.10，一式五份

  B.15，一式五份

  C.10，一式三份

  D.15，一式三份

  开始考试练习点击查看答案
• 34发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（    ）。

  A.稳定性分析

  B.敏感性分析

  C.持续性分析

  D.波动性分析

  开始考试练习点击查看答案
• 35非公开发行股票发行对象不超过（    ）名。

  A.10

  B.20

  C.30

  D.50

  开始考试练习点击查看答案
• 36中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为（    ），自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在（　　）发行证券。

  A.3个月，6个月内

  B.6个月，6个月内

  C.3个月，3个月内

  D.6个月，3个月内

  开始考试练习点击查看答案
• 37配股代码为（    ）。

  A.“731×××”

  B.“700×××”

  C.“730×××”

  D.“710×××”

  开始考试练习点击查看答案
• 38上市公司申请发行新股，必须符合最近（    ）个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以（　　）者作为计算依据。

  A.2，低

  B.3，低

  C.3，高

  D.2，高

  开始考试练习点击查看答案
• 39非公开发行股票，发行价格应（    ）。

  A.不低于定价基准日前l0个交易日公司股票均价的80%

  B.不高于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

  C.不低于定价基准日前l0个交易日公司股票均价的90%

  D.不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

  开始考试练习点击查看答案
• 40关于上市公司不得公开发行证券的情形，下列说法错误的是（    ）。

  A.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

  B.上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为

  C.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正

  D.上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责

  开始考试练习点击查看答案