我国基金信息披露制度体系可分为哪几个层次？（    ）

试卷相关题目

• 1下例各项，不属于基金交易费的是（    ）。

  A.印花税

  B.分红手续费

  C.过户费

  D.银行汇划手续费

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• 2公司进行基金核算，应采取有效的风险控制措施，包括（    ）。

  A.建立凭证管理制度

  B.对所托管的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算

  C.建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序

  D.建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生

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• 3在我国，基金的会计核算由（    ）负责。

  A.证券公司

  B.中国证券登记结算公司

  C.基企管理公司

  D.基金托管人

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• 4下列对存在活跃市场的投资品种，确定公允价值的原则叙述，正确的是（    ）。

  A.如估值日有市价的，应采用最近交易平均市价确定公允价值

  B.估值日无市价的，但平均日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允

  C.估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值

  D.有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值

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• 5关于商业银行申请基金代销业务资格应当具备的条件，下列说法正确的有（    ）。

  A.资本充足率符合国务院银行业监督管理机构的有关规定

  B.财务状况良好，运作规范稳定，最近5年内没有因违法违规行为受到行政处罚或刑事处罚

  C.有专门负责基金代销业务的部门

  D.具有健全的法人治理结构、完善的内部控制和风险管理制度

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• 6基金财务报表附注应披露（    ）。

  A.重要会计政策和会计估计

  B.会计报表的编制基础

  C.资产负债表日后非调整事项的说明

  D.关联方关系及其交易

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• 7基金的监管原则包括（    ）。

  A.依法监管原则

  B.监管与自律并重原则

  C.监管的阶段性和时效性

  D.审慎监管原则

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• 8中国证监会对基金管理公司开展日常监管的主要对象为（    ）。

  A.公司治理监管情况

  B.基金管理公司股权处置监管

  C.内部控制情况

  D.基金管理公司重大事项变更审查

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• 9申请基金行业高级管理人员任职资格，应当具备的条件有（    ）。

  A.取得基金从业资格

  B.通过中国证监会或者授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试

  C.最近1年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚

  D.具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历

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• 10对基金投融资比例的监督包括但不限于（    ）。

  A.基金合同约定的基金投资资产配置比例

  B.单一投资类别比例限制

  C.法规允许的基金投资比例调整期限

  D.股票申购限制

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